Пресс-центр / Публикации /

Особенности постановки организации на учет в Росфинмониторинг

30 июня 2013 года вступил в силу Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» (далее - Федеральный закон N 134-ФЗ), в соответствии с которым расширен перечень субъектов статьи 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ).

В соответствии с требованиями ст. 5, 6 Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе относятся организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Права и обязанности, возложенные законом на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, распространяются на индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Обязательному контролю подлежит сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее

Согласно требованию Постановления Правительства РФ от 23.04.2013 г. №364 «Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, и признании утратившими силу некоторых решений Правительства Российской Федерации», организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, подлежат постановке на учет.

Об особенностях постановки на учет в Росфинмониторинг нам рассказал Петр Захарченко, аттестованный налоговый адвокат и консультант, член Научно-экспертного и Управляющего советов Пермского регионального отделения Палаты налоговых консультантов России, координатор Клуба бухгалтеров некоммерческих организаций Пермского края, автор семинаров по налогообложению, автор статей и учебных пособий по налоговому учету, преподаватель Высшей школы недвижимости.

— Петр Игоревич, каковы, согласно действующему законодательству, правила и порядок постановки на учет в Росфинмониторинг организации, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимости?

— Организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, подлежат постановке на учет в течение 30 календарных дней с даты государственной регистрации юридического лица либо внесения соответствующих изменений в учредительные документы юридического лица в порядке, предусмотренном законодательством РФ, а равно внесения изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения о юридическом лице в порядке, установленном законодательством РФ о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, но не позднее рабочего дня, предшествующего дню заключения первого договора об оказании соответствующих услуг.

Для постановки на учет организация должна предоставить в Федеральную службу по финансовому мониторингу следующие документы: заявление о постановке на учет (форма утв. Приказом Росфинмониторинга от 14.02.2012 г. №44), карту постановки на учет (форма утв. Приказом Росфинмониторинга от 30.11.2005 г. №164). Документы направляются в Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу (г. Нижний Новгород, пл. М. Горького, дом 6; www.fedsfm.ru/pfo). Документы могут быть предоставлены представителем организации или направлены заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

Решение о постановке, либо отказе в постановке на учет должно быть принято в течение 15 дней с даты предоставления документов. Уведомление о принятии решения вручается представителю организации под расписку или направляется  заказным письмом с уведомлением о вручении. После устранения причин, по которым было отказано в постановке на учет, организация в течение 5 дней вновь предоставляет документы (вносит изменения).

— Как происходит согласование внутренних документов организации с Росфинмониторингом?

— Каждая организация должна разработать Правила внутреннего контроля, Анкеты, Сообщение о сделке и после постановки на учет направить данные документы в Росфинмониторинг на согласование.

Организация обязана разработать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначить специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

После постановки на учет из Росфинмониторинга в организацию должен поступить список кодов доступа на международных террористов. В том случае, если организация совершит сделку с лицом, указанным в этом списке Росфинмониторинга, руководитель организации подлежит привлечению к уголовной ответственности.

Организация представляет заявление о согласовании правил, к которому прилагается два экземпляра правил.

— Каков порядок предоставления информации в Росфинмониторинг?

— Информация по операциям (сделкам) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, предоставляется организациями не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения соответствующей операции.

Информация по операциям с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, представляется организациями не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления соответствующей операции.

Вышеуказанная информация предоставляется в Росфинмониторинг в электронном виде по каналам связи или на магнитном носителе. Защиту информации при ее передаче в Росфинмониторинг обеспечивает владелец информационных ресурсов.

— Каковы права и обязанности организации в ходе постановки на учет?

— Организация обязана:

идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании организации (в отношении физ.лиц – Ф.И.О., гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, ИНН (при его наличии), в отношении юр.лиц – наименование, ИНН или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место гос.регистрации и адрес местонахождения);

предпринимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей;

систематически обновлять информацию о клиентах, выгодоприобретателях;

документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня следующего за днем совершения операции, следующие сведения, по подлежащим обязательному контролю операциям: вид операции и основания ее совершения, дату совершения операции и сумму, на которую она совершена, сведения, необходимые для идентификации ФЛ, совершающего операцию, сведения о юридическом лице, совершающем операцию.

— Каковы особенности снятия с учета и ликвидации организации?

— При изменении сведений, содержащихся в карте постановки на учет, организация в течение 5 рабочих дней представляет (направляет) в соответствующий территориальный орган заявление о факте внесения соответствующих изменений (в произвольной форме), подписанное руководителем и заверенное печатью организации, или в электронном виде.

При ликвидации организации или смене вида ее деятельности организация направляет в территориальный орган заявление (по форме, утв. Приказом Росфинмониторинга от 14.02.2012 г. №44) о снятии ее с учета с указанием причины снятия с учета, подписанное руководителем и заверенное печатью организации.

Беседовал Андрей Трошков